日记账是出纳用来核算（suàn）库存现金和银行（háng）存款每天的（de）收入、支出和结存情况的账簿，按照每（měi）天发生的收付款，逐笔顺序登记日记账，给出结余并（bìng）核对总账（zhàng）。手工记账容（róng）易记漏，一旦数目不（bú）对（duì），核对费时费力。

   1、账户（hù）维护
     
     起先要对日记（jì）账的（de）账号进行（háng）维护。点（diǎn）击“出纳（nà）”-“账户（hù）”进入设置界面，点击左（zuǒ）上角（jiǎo）的（de）类别切换（huàn）现金和银行存款（kuǎn）2类（lèi）账户。点击新（xīn）增按钮可（kě）以新增账户，输入（rù）编码、名（míng）称（chēng）和账号，选（xuǎn）择相应的（de）会计科目。日记账生（shēng）成凭证时，自动带出相应的科目。

   2、生（shēng）成日（rì）记账与（yǔ）凭证
      
     点击“出纳”-“日记账”，进（jìn）入记账（zhàng）界面，选（xuǎn）择需要登记的账户（hù）是现金还（hái）是银行（háng）存款账户。在月初记（jì）一笔账前，可在月（yuè）初余额的金额框中（zhōng）手动输入或修改（gǎi）金额。点击每一条分（fèn）录，输入记账（zhàng）日期、摘要以及（jí）收入/支出金额（é），自动得出余（yú）额，按（àn）回（huí）车键自动跳转到下一（yī）条分（fèn）录，操作简单便捷（jié）。每条分录完成后，出现一个“生（shēng）成凭证”按钮（niǔ），点击后可直（zhí）接生成凭证，减少了重（chóng）复输入的烦恼（nǎo），提升记账效（xiào）率（lǜ）。

   3、核对总账
   
      出纳中的（de）账户（hù）是出（chū）纳人员自定义的一个记账（zhàng）账户，与科目表中的库存现金和银行存款不同（tóng）。点（diǎn）击 “出纳（nà）”-“核对总账”，可将出纳账户中的金额与科目表中的金额进行核对（duì）。


   财务软件（jiàn）核（hé）对会（huì）计账簿记（jì）录（lù）与财产等实有数（shù）额是否相符，银行等核对（duì）账务等。各种应收、应付款明细账账面余额与（yǔ）有关（guān）债务、债（zhài）权单位或（huò）者个人核对（duì）等。